Klient z branży budowlanej wystawił faktury z odwrotnym obciążeniem zaliczkowe i jedną końcową na część tylko zaliczek, druga część miała zostać wykonana w innym terminie. W kwietniu 2018 doszło do ugodowego rozwiązania umowy, wystawiliśmy fakturę korektę zbiorczą do zaliczek z odwrotnym obciążeniem(jeszcze zwrot nie został dokonany), jednak nie wiemy kiedy należy ująć daną korektę w księgowaniu do podatku dochodowego, jak i do VAT. Proszę o pomoc z podaniem czynności i określonych dat.
Source: Aktualności prawno gospodarcze
Pełny Artykuł: Korekty zaliczek z odwrotnym obciążeniem